Une importante baisse de pension pourrait surprendre des millions de retraités du privé. Alors que les pensions de base ont légèrement augmenté, la retraite complémentaire Agirc-Arrco pourrait, elle, subir un recul brutal. Êtes-vous concerné ? Voici ce qu’il faut savoir pour s’y préparer.
Pourquoi votre pension Agirc-Arrco pourrait baisser
Chaque année, les pensions de retraite complémentaire Agirc-Arrco sont revalorisées au 1er novembre, et non au 1er janvier comme les pensions de base. Mais en 2024, aucun accord n’a été trouvé entre les partenaires sociaux pour établir une hausse.
Résultat : les pensions restent gelées. Tandis que la retraite de base a connu une très légère augmentation de 0,9 % le 1er janvier 2024, la complémentaire, elle, stagne. Pire encore, elle pourrait bientôt diminuer.
Une hausse de la CSG qui pourrait tout bouleverser
Le coup dur vient surtout de la hausse de la CSG (contribution sociale généralisée). Cette taxe est prélevée directement sur la retraite brute, et son taux dépend de vos revenus fiscaux. Il existe actuellement quatre taux :
- 0 % : pour les revenus les plus faibles
- 3,8 % : taux réduit
- 6,6 % : taux médian
- 8,3 % : taux normal
Or, une mécanique fiscale peut faire grimper votre taux. En effet, le barème de la CSG pour 2026 tiendra compte des revenus perçus en 2024. Cette année-là, les pensions de base ont augmenté de 5,3 %, alors que le barème de la CSG n’évoluera que de 1,8 %.
Ce « saut de tranche » inattendu
Ce décalage crée une situation injuste : certains retraités vont « sauter de tranche », c’est-à-dire passer à un taux plus élevé de CSG. Même si leurs revenus n’ont pas réellement explosé, ils auront dépassé les plafonds fixés.
Voici les nouveaux plafonds de RFR (revenu fiscal de référence) appliqués au 1er janvier 2026 :
| Parts fiscales | CSG à 0 % | CSG à 3,8 % | CSG à 6,6 % | CSG à 8,3 % |
|---|---|---|---|---|
| 1 part | ≤ 13 048 € | 13 049 € – 17 057 € | 17 058 € – 26 470 € | > 26 470 € |
| 1,5 part | ≤ 16 530 € | 16 531 € – 21 611 € | 21 612 € – 33 536 € | > 33 536 € |
| 2 parts | ≤ 20 014 € | 20 015 € – 26 165 € | 26 166 € – 40 604 € | > 40 604 € |
Par exemple, un retraité vivant seul et dont le RFR dépasse 26 470 € en 2024 passera automatiquement au taux plein de 8,3 %, même s’il était jusque-là en-dessous.
Quand cette baisse va-t-elle frapper ?
Attention, l’impact ne sera pas immédiat. Les nouveaux taux de CSG seront appliqués en mars 2026, une fois l’administration fiscale à jour des montants prélevés en janvier et février.
Ce décalage implique une régularisation : la pension de mars 2026 sera amputée non seulement du nouveau taux de CSG mais également du rattrapage des mois précédents. Cela créera une chute nette bien visible sur l’avis de virement du mois.
Comment savoir si vous êtes concerné ?
Pour estimer votre situation, consultez votre avis fiscal 2025 (reçu à l’été 2025). Il mentionne votre RFR pour 2024, base de calcul utilisée l’année suivante.
Si ce montant franchit l’un des seuils ci-dessus, une hausse de la CSG est probable. Préparez-vous à une baisse de votre retraite nette, surtout en mars 2026.
Que faire pour limiter l’impact ?
Malheureusement, il n’existe pas de solution miracle. Mais voici quelques pistes :
- Anticiper financièrement une baisse ponctuelle en mars 2026
- Consulter un conseiller fiscal pour optimiser vos revenus déclarés
- Évaluer l’intérêt d’un éventuel étalement de certains revenus exceptionnels
Une chose est sûre : la vigilance s’impose. La retraite complémentaire Agirc-Arrco, jusqu’ici perçue comme stable, montre aujourd’hui ses limites dans un contexte de taxation variable.
